财务报销制度(精选多篇)

第一篇：财务报销制度及报销流程范本

财务报销制度及报销流程范本

财务管理制度

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。(本制度适用公司全体员工)

财务管理规定

1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3、各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。

4、借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

一、借款流程

1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)。

2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

二、日 ……此处隐藏6999个字……>

填费用报销单行政总监审签总经理审签

2、其他部门

填费用报销单 部门总监审签 行政总监审签总经理审签 财务部报销

二、报销期限

1、 所有报销单均应在周四前交至行政总监处，审签完毕后由财务部于周五统一报销。

2、 凡于本周四前未审签完毕的，顺延至下周，逾期两周未提交单据，财务部不予报销。

三、物资采购费

1、各部门当月各项物资采购应提前一周填交计划单交行政总监审签由总经理确认后由财务部统一购买。

2、物资采购前，预借物资款，必须经行政总监审签、总经理确认方可借款；物资采购完毕，需及时报销，逾期三天不办理者，按挪用公款论处。

3、物资采购报销须填写报销单，注明事由、时间及采购物品的联系方式，经行政总监审签后经总经理审签确认后方可报销。

4、凡不按上述规定采购者，财务部一律拒绝支付。

四、项目资金划拨

1、 公司各项目支出由负责人填写请款单，注明资金用途，项目内容，并须附带相关合同，于每周四前交行政总监审核后报总经理审签确认，交财务部统一在每周五支付。

2、若因特殊情况需在周五前划拨资金，经办人须填写请款单交行政总监审核报公司经营层集体确认后支付。

五、财务部职责

1、 严格按照公司制定的财务制度执行各项费用报销和资金管理，若各部门因报销手续不完善，财务部可拒绝办理。

2、 财务部提取办公备用金须报财务总监确认。

六、本细则于即日起开始实施，未尽事宜可在执行中予以补充。

悦龙阁文化传媒发展有限公司2014年3月25日